Índice

24.- INGRESOS Y GASTOS

24.1 Ingresos

El desglose del saldo de estos epígrafes del estado del resultado integral consolidado de los ejercicios 2017 y 2016 es el siguiente:

  Miles de Euros
  2017 2016
Alojamiento de habitaciones 1.094.430 1.014.173
Restauración 320.431 312.561
Salones y otros 80.772 75.066
Alquileres y otros servicios 50.453 46.103
Importe neto de la cifra de negocios 1.546.086 1.447.903
Subvenciones de explotación 36 1
Otros ingresos de explotación 11.065 7.686
Otros ingresos de explotación 11.101 7.687
Resultado neto de la enajenación de activos 30.148 41.526

En la línea “Alquileres y otros servicios” se recoge el ingreso procedente de los cánones facturados a hoteles operados en régimen de gestión y los servicios prestados por el Grupo NH a terceros.

El desglose del importe neto de la cifra de negocios por mercados geográficos es, para los ejercicios 2017 y 2016, como sigue:

  Miles de Euros
  2017 2016
España 399.600 361.747
Alemania 309.318 307.668
Benelux 319.475 276.102
Italia 275.534 266.412
Resto de Europa 99.250 99.086
Latinoamérica 142.909 136.888
  1.546.086 1.447.903

24.2 Ingresos financieros y variación del valor razonable de instrumentos financieros

El desglose del saldo de ingresos financieros es:

  Miles de Euros
  2017 2016
Ingresos por dividendos 34 884
Ingresos de valores negociables 210 142
Ingresos por intereses 1.819 1.738
Otros ingresos financieros 932 546
  2.995 3.310

El desglose del saldo de la variación del valor razonable de instrumentos financieros es:

  Miles de Euos
  2017 2016
Instrumentos financieros derivados de tipo de cambio (Nota 4.6.3) (7) 435
Total variación de valor razonable de instrumentos financieros (7) 435

24.3 Gastos de Personal

La composición de este epígrafe del estado del resultado integral consolidado se desglosa a continuación en:

  Miles de Euros  
  2017 2016
Sueldos, salarios y asimilados 316.421 307.123
Cargas sociales 76.454 75.202
Indemnizaciones 12.632 13.432
Aportaciones a planes de pensiones y similares 9.029 8.581
Otros gastos sociales 12.604 11.551
Total 427.140 415.889

El número medio de personas empleadas por la Sociedad Dominante y las sociedades consolidadas por integración global en los ejercicios 2017 y 2016, distribuido por categorías profesionales, es el siguiente:

  2017 2016
Dirección general del Grupo 8 7
Directores y Jefes de Departamento 1.390 1.489
Técnicos 940 965
Comerciales 750 794
Administrativos 254 224
Resto de personal 7.805 7.599
  11.147 11.078

Al 31 de diciembre de 2017 y 2016, la distribución por sexos y categorías profesionales del personal en plantilla es la siguiente:

  31.12.2017 31.12.2016
  Hombres Mujeres Hombres Mujeres
Dirección general del Grupo 6 2 6 1
Directores y Jefes de Departamento 781 599 867 621
Técnicos 510 400 534 430
Comerciales 193 524 245 540
Administrativos 93 153 102 131
Resto de personal 4.141 3.680 3.897 3.653
  5.724 5.358 5.651 5.376

El número medio de personas con discapacidad mayor o igual al 33% empleada directamente por la Sociedad Dominante y las sociedades consolidadas por integración global en España en el ejercicio 2017 y 2016, distribuido por categorías profesionales, es el siguiente:

  2017 2016
Directores y Jefes de Departamento 5 5
Técnicos 8 14
Comerciales 3 -
Administrativos 3 5
Resto de personal 70 91
  89 115

La edad media de la plantilla del Grupo es de aproximadamente 38 años, con una antigüedad media de permanencia en el mismo de 8,5 años.

24.4 Otros Gastos de Explotación

La composición de este epígrafe del estado del resultado integral consolidado de los ejercicios 2017 y 2016 es la siguiente:

  Miles de Euros
  2017 2016
Arrendamientos 301.720 287.951
Servicios exteriores 517.507 507.223
Total 819.227 795.174

A continuación se muestra un detalle de los conceptos que se recogen en la línea “Servicios exteriores”:

  Miles de Euros  
  2017 2016
Externalización de servicios 111.945 111.261
Comisiones y rappels a clientes 83.592 80.445
Suministros 47.080 45.542
Mantenimiento y limpieza 42.536 40.913
Lavandería y gastos relacionados 37.376 36.141
Gastos asociados con tecnologías de la información 31.526 32.396
Marketing y merchandising 24.615 26.154
Otros servicios exteriores 138.837 134.371
Total 517.507 507.223

En el ejercicio 2017 el Grupo ha experimentado un mayor nivel de actividad de su negocio hotelero lo que ha supuesto un incremento de algunos gastos operativos directamente relacionados con el nivel de actividad, como son la externalización de determinados servicios, el mantenimiento y limpieza de los hoteles y el  servicio de lavandería, entre otros. Asimismo, el aumento registrado en los ingresos por alojamiento de habitaciones explica un incremento de los gastos de comisiones de agencias asociados. No obstante, se han logrado ahorros en otras líneas como marketing y merchandising, entre otros.

Durante los ejercicios 2017 y 2016, los honorarios relativos a los servicios de auditoría de cuentas y otros servicios prestados por el auditor de las cuentas anuales consolidadas del Grupo, Deloitte, S.L., así como los honorarios por servicios facturados por las entidades vinculadas a éste por control, propiedad común o gestión han sido los siguientes:

  Miles de Euros
  2017 2016
Por servicios de auditoría 481 478
Otros servicios de verificación 258 426
Total auditoría y servicios relacionados 739 904
Servicios de asesoramiento fiscal 195 598
Otros servicios 471 202
Total otros servicios 666 800
Total servicios profesionales 1.405 1.704

Adicionalmente, entidades vinculadas a la red internacional de Deloitte han facturado al Grupo los siguientes servicios:

  Miles de Euros
  2017 2016
Por servicios de auditoría 1.147 1.149
Otros servicios de verificación 19 24
Total auditoría y servicios relacionados 1.166 1.173
Servicios de asesoramiento fiscal 56 115
Otros servicios - 6
Total otros servicios 56 121
Total 1.222 1.294

Durante el ejercicio 2017, otras firmas de auditoría distintas a Deloitte, S.L. o entidades vinculadas a esta sociedad por control, propiedad común o gestión, han prestado servicios de auditoría de cuentas a las sociedades que componen el Grupo cuyos honorarios han ascendido a 83 miles de euros (130 miles de euros en 2016). Así mismo, los honorarios devengados en el ejercicio 2017 por dichas firmas relativos a servicios de asesoramiento fiscal han sido de 125 miles de euros (221 miles de euros en 2016) y a otros servicios de 443 miles de euros (372 miles de euros en 2016).

24.5 Arrendamientos Operativos

Al 31 de diciembre de 2017 y 2016 el Grupo tenía compromisos adquiridos de futuras cuotas de arrendamiento mínimas en virtud de arrendamientos operativos no cancelables con los vencimientos que se detallan en la tabla posterior.

El valor presente de las cuotas de arrendamiento se ha calculado aplicando una tasa de descuento después de impuestos en línea con el coste de capital de cada uno de los países e incluyen los compromisos a que el Grupo estima que tendrá que hacer frente en el futuro en concepto de renta fija o una rentabilidad mínima garantizada en hoteles explotados en régimen de gestión.

  Valor Presente
Miles de Euros 2017 2016
Menos de un año 261.801 259.112
Entre dos y cinco años 876.540 867.428
Más de cinco años 1.211.109 1.151.05
Total 2.349.450 2.277.596

La vida de los contratos de arrendamientos operativos firmados por el Grupo oscila entre los 5 y 40 años. Asimismo, los contratos comprenden diversos métodos de determinación de la renta a abonar. Básicamente los métodos de determinación de la renta se pueden reducir a rentas fijas referenciadas a un índice de precios al consumo; rentas fijas complementadas con una parte variable. referenciada al beneficio de la explotación del inmueble; o bien rentas completamente variables que se determinan por el desempeño del negocio durante el ejercicio. En algunos casos las rentas variables se establecen con un umbral mínimo de rentabilidad para la propiedad del inmueble explotado.

El detalle por unidad de negocio al 31 de diciembre de 2017 del valor presente de las cuotas de arrendamiento es el siguiente (en miles de euros):

  Menos de un año Entre dos y cinco años Más de cinco años Total
España* 77.667 236.935 211.494 526.096
Alemania y Centro Europa 95.184 320.977 490.948 907.109
Italia 39.868 146.395 129.928 316.245
Benelux 46.659 166.699 374.756 588.114
Latinoamérica 2.423 5.534 3.929 11.886
Total 261.801 876.540 1.211.109 2.349.450

*España incluye también Portugal y Francia.

El detalle por unidad de negocio al 31 de diciembre de 2016 del valor presente de las cuotas de arrendamiento es el siguiente (en miles de euros):

  Menos de un año Entre dos y cinco años Más de cinco años Total
España 68.901 207.625 140.106 416.632
Alemania y Centro Europa 99.513 326.638 390.595 816.746
Italia 40.286 138.940 135.279 314.505
Benelux 46.217 185.801 480.494 712.512
Latinoamérica 4.195 8.424 4.582 17.201
Total 259.112 867.428 1.151.056 2.277.596

24.6 Gastos Financieros

El desglose del saldo de este capítulo del estado del resultado integral consolidado de los ejercicios 2017 y 2016 es el siguiente:

  Miles de Euros
  2017 2016
Gastos por intereses 44.220 45.892
Gastos financieros por mediso de pagos 16.317 14.472
Efecto financiero por actualización de provisiones y oros pasivos financieros 1.381 2.775
Amorización gastos de formalización de deudas 13.402 7.833
Otros gastos financieros 1.427 1.332
Total gastos financieros 76.747 72.304

La línea “Efecto financiero por actualización de provisiones y otros pasivos financieros” recoge en el ejercicio 2017 el resultado de la actualización de la provisión por contratos de arrendamiento de hoteles clasificados como onerosos y la parte de la contraprestación por la adquisición del 97,47% del capital social de Hoteles Royal, S.A. que se pagó en marzo de 2017.

En el ejercicio 2016 la Sociedad Dominante amortizó anticipadamente los gastos de formalización correspondientes a aquellas financiaciones que fueron canceladas con los fondos de la emisión de obligaciones “senior” garantizadas cuya colocación fue realizada con fecha 23 de septiembre de 2016.

El incremento de los gastos de formalización en 2017 en comparación con 2016 se debe fundamentalmente a los gastos incurridos en la emisión con bono vencimiento 2023 y a las primas pagadas por la recompra y cancelación anticipada voluntaria del bono de 250 millones de euros con vencimiento 2019 que tuvo lugar en los meses de abril y noviembre de 2017 (véase Nota 15).

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