INFORME ANUAL DE LA COMISIÓNDE AUDITORÍA Y CONTROL DE NHHOTELES, S.A.
a) Análisis y evaluación, junto con los auditores externos, de los Estados Financieros y la Memoria correspondientes a los ejercicios 2012 comprobando que su
opinión de auditoría se ha emitido en condiciones de absoluta independencia.
b) Revisión de la información sobre aquellas cuestiones que puedan poner en riesgo la independencia de los auditores de cuentas. Emisión del Informe sobre la
independencia de los auditores de cuentas.
c) Revisión de la información financiera pública periódica previa a sus análisis y aprobación por el Consejo de Administración con objeto de que la misma sea fiable,
transparente y preparada mediante la aplicación de principios y criterios contables homogéneos.
d) Seguimiento del Plan de Auditoria Interna para el ejercicio 2013 con examen de sus conclusiones e implementación, en su caso, de las medidas correctoras
necesarias.
e) Revisión y Actualización del Mapa de Riesgos del Grupo. Análisis y evaluación de los riesgos relativos al Sistema de Control de la Información Financiera.
f) Examen del Informe Anual sobre Gobierno Corporativo, previo a su remisión al Consejo de Administración para su estudio y aprobación, con especial énfasis en
el análisis del registro de situaciones de consejeros y directivos.
g) Análisis de las operaciones con partes vinculadas con objeto de comprobar, como así ha sido, que las mismas se han realizado en condiciones de mercado
g) Seguimiento de los proyectos más significativos llevados a cabo por el equipo de auditoria interna. Desarrollo implementación SCIIF. Análisis evolución
implementación Auditoria Continua.
5)
Prioridades para el ejercicio 2014
Con independencia de las tareas consuetudinarias exigidas por la normativa general y de NH en relación con la información financiera a trasladar al mercado y la
supervisión de la independencia de los auditores externos, la Comisión de Auditoría ha examinado y aprobado un plan de trabajo del departamento de auditoría interna
en el año 2014 que contempla las prioridades siguientes:
1.
Desarrollo del Sistema de Control Interno de la Información Financiera. Trabajo de ejecución y revisión periódica del sistema establecido ( Corporativo y Unidad
de Negocio de España y Portugal)
2.
Implementación del Proyecto de Auditoria Continua:
-
Obtención de los indicadores finales ( KPI/KRI)
-
Utilización de dichos indicadores para la selección de las áreas de riesgo. Implementación del sistema de control basado en el envío de losmismos a los diferentes
centros de negocio
-
Implementación de nuevos papeles de trabajo distinguiendo las siguientes fases :
-
Análisis previo áreas riesgo
-
Auditoria a distancia, solicitud de información, control de los riesgos a través de los indicadores
-
Auditoria presencial: realización de pruebas sustantivas en los centros
3.
Revisión del mapa de riesgos operativos y administrativos relativos a los hoteles:
-
Revisión y mejora de los controles implementados en la actualidad.
-
Diseño de nuevos controles, implementación en las herramientas informáticas.
4.
Seguimiento de las incidencias detectadas en las auditorías realizadas en ejercicios anteriores. Cumplimiento de los planes de acción elaborados por las diferentes
departamentos y Unidades de Negocio
5.
Análisis y evaluación (Plan de Eficiencia) de los procesos relacionados con los sistemas informáticos implementados en el Front de la compañía ( Reserva,
producción, facturación). Desarrollo de controles y procedimientos
Como conclusión de este Informe, cabe destacar que para la realización de cuantos trabajos han sido mencionados, esta Comisión ha tenido acceso, siempre que lo ha
considerado útil, a todos aquellos profesionales externos (auditores, tasadores o consultores) omiembros de las direcciones económico-financiera, de auditoria interna,
o de control de gestión que ha estimado necesario.
EnMadrid, a 25 de marzo de 2014
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