El Grupo tiene establecido en relación al sistema de control de la información financiera uno modelo de supervisión que permite:
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Facilitar a la Dirección y al Consejo de Administración información suficiente para que determine el correcto funcionamiento en el tiempo del sistema de
control interno sobre la información financiera
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AyudaralaDirecciónaidentificarycorregirlasdeficienciasdecontrolantesdequepuedenafectarsignificativamentealgradodecalidaddelainformación
financiera
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Mantener una adecuada operativa de control, ya que el modelo de supervisión definido, va dirigido a priorizar los riesgos, es decir, la supervisión se basa
en identificar los controles de los riesgos más significativos, en identificar controles clave y por último en comprobar la suficiencia de dichos controles.
EstatareadesupervisióndelSistemadeControlInternodelaInformaciónFinancieraseinstrumentaenlassiguientesaccionesporpartedeldepartamento
de Auditoria Interna:
1.
Descripción e identificación de los riesgos y controles asociados a cada proceso y elaboración de la matriz correspondiente.
2.
Confección de unModelo de Reporte del Sistema de Control de la Información Financiera y elaboración de la Matriz de Aprobaciones.
3.
Envío de los reportes elaborados a cada uno de los responsables.
4.
Cumplimentación por parte de los responsables de los reportes donde se informa de la operatividad de los controles que están bajo su responsabilidad.
5.
Supervisión y obtención de las evidencias correspondientes a la correcta ejecución de los controles descritos.
6.
Comunicación de los resultados y de las deficiencias más significativas a los responsables, directivos de los responsables y a la Comisión de Auditoria y
Control, y la corrección de dichas deficiencias de forma que se priorice de la manera mas eficiente a través de la confección de un plan de acción.
Convienemencionar que el Departamento de Auditoría Interna junto con los responsables de los procesos que afectan a la información financiera realizan
con carácter anual una revisión del diseño y operación del sistema de control interno para la evaluación de su efectividad en la mitigación de los riesgos
asociados.
La supervisión se complementa con las acciones incluidas dentro del plan de Auditoria del departamento de Auditoria Interna del Grupo NH Hoteles.
Dicho Plan incluye la realización de auditorías financieras y operativas que ayudan a conocer la eficiencia y eficacia de los controles establecidos en la
compañía. El Plan de Auditoria es aprobado anualmente por el Comité de Auditoría y Control, y afecta a todos las Unidades de Negocio del Grupo.
Dentro del proceso de revisión y comunicación de los resultados, el equipo de auditoria interna, se reúne con los responsables de los centros a la finalización
de cada trabajo de revisión, y trimestralmente con los Directores de las Unidades de Negocio. En dichas reuniones se analizan las incidencias y se definen
los futuros planes de acción.
F.5.2 Si cuenta con un procedimiento de discusión mediante el cual, el auditor de cuentas (de acuerdo con lo establecido en las NTA), la función de auditoría
interna y otros expertos puedan comunicar a la alta dirección y al comité de auditoría o administradores de la entidad las debilidades significativas de
control interno identificadas durante los procesos de revisión de las cuentas anuales o aquellos otros que les hayan sido encomendados. Asimismo,
informará de si dispone de un plan de acción que trate de corregir o mitigar las debilidades observadas.
Los resultados y las deficiencias más significativas de la supervisión del sistema de control interno de la información financiera son comunicadas a los
directivos de los responsables y revisados en las sesiones de la Comisión de Auditoría y Control, en las que se requiere la presencia tanto de los auditores
externos como internos.
F.6 Otra información relevante
El equipo de Auditoria Interna tiene presencia en las unidades de negocio más representativas del Grupo, entre las que destacamos España, Alemania, Benelux
e Italia, con su actividad recurrente contribuye a garantizar la efectividad de las tareas de supervisión necesarias para asegurar la correcta aplicación del sistema
de control interno de la Compañía.
F.7 Informe del auditor externo
Informe de:
F.7.1. Si la información del SCIIF remitida a los mercados ha sido sometida a revisión por el auditor externo, en cuyo caso la entidad debería incluir el informe
correspondiente como anexo. En caso contrario, debería informar de sus motivos.
La Comisión de Auditoría y Control considera que tiene evidencias suficientes sobre el correcto funcionamiento del SCIIF en el Grupo NHHoteles y por
tanto no ha considerado necesaria la revisión adicional por parte del Auditor Externo.
INFORME ANUAL DE GOBIERNO CORPORATIVO
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