118 INFORME ANUAL DE LA COMISIÓN DE AUDITORÍA Y CONTROL DE NH HOTEL GROUP, S.A
Deloitte es el auditor principal y, como tal, emite la opinión de auditoría sobre las Cuentas Anuales Consolidadas. La referida firma de auditoría
ha realizado la verificación de las cuentas de las sociedades integradas en las Unidades de Negocio de España (excepto Portugal), Italia (excepto
Estados Unidos), Alemania, Holanda/Bélgica, Austria/Suiza (excepto Hungría), México y MERCOSUR que representan el 95,6% % de los activos
consolidados y el 98,6% del importe neto de la cifra de negocios.
Deloitte fue nombrado, por el plazo de un año, auditor principal del Grupo en la Junta General de Accionistas de NH Hotel Group, S.A. celebrada
el 26 de junio de 2014 y auditor de las diferentes Unidades de Negocio reseñadas en sus respectivas Juntas Generales de Accionistas. Esta
firma es el auditor principal del Grupo desde el ejercicio 2002, si bien en los ejercicios 2003, 2005, 2007 y 2014 se han producido cambios en el
socio responsable de la auditoría. Los honorarios totales percibidos por la firma por sus servicios profesionales de auditoría correspondientes al
ejercicio 2014 han ascendido a 1,33 millones de Euros (1,39 millones de Euros en 2013).
PriceWaterhouseCoopers fue nombrado auditor de las Sociedades holandesas, belgas y suizas en el ejercicio 1998, de las sociedades austríacas
en el ejercicio 2004 y de una sociedad luxemburguesa en el ejercicio 2009, habiendo sido sustituida en esta función por Deloitte en el ejercicio
2011.
Las sociedades NH de Portugal son auditadas por Batista, Costa y Asociados; la filial estadounidense por Mc Gladrey & Pullen, LLP; Sotocaribe,
S.L. por Ernst & Young y la húngara por Mazars. Los honorarios totales por servicios de auditoría correspondientes al ejercicio 2014 de todas estas
firmas auditoras han supuesto 0,06 millones de Euros (0,07 millones Euros en 2013).
La Comisión de Auditoría ha recibido información sobre aquellas cuestiones que hubiesen podido poner en riesgo la independencia de los auditores
de cuentas y tras haber revisado cuidadosamente dicha información, ha emitido un Informe expresando su opinión sobre la independencia de
estos, así como sobre la prestación de los servicios adicionales distintos de los de auditoría.
4) Contenido y resultados de los trabajos de la Comisión de Auditoría
La Comisión de Auditoría ha celebrado 7 sesiones durante el ejercicio 2014 en las que se ha ocupado de los siguientes asuntos:
a) Análisis y evaluación, junto con los auditores externos, de los Estados Financieros y la Memoria correspondientes al ejercicio 2013
comprobando que su opinión de auditoría se ha emitido en condiciones de absoluta independencia.
b) Revisión de la información sobre aquellas cuestiones que puedan poner en riesgo la independencia de los auditores de cuentas. Emisión
del Informe sobre la independencia de los auditores de cuentas.
c) Revisión de la información financiera pública periódica de 2014 previa a sus análisis y aprobación por el Consejo de Administración con
objeto de que la misma sea fiable, transparente y preparada mediante la aplicación de principios y criterios contables homogéneos.
d) Aprobación de los honorarios de Auditor Externo para la Auditoría de 2014
e) Aprobación de la contratación de la responsable de Auditoría Interna
f) Aprobación del estatuto de la función de Auditoría Interna
g) Supervisión del plan estratégico de Auditoría Interna
h) Seguimiento del Plan de Auditoría Interna para el ejercicio 2014 con examen de sus conclusiones e implementación, en su caso, de las
medidas correctoras necesarias.
i) Aprobación de las mejoras presentadas para la mejora del Gobierno Corporativo de la Sociedad: Nuevo Reglamento Interno de Conducta,
Procedimiento de Conflictos de interés y modelo de Prevención de Riesgos Penales
j) Supervisión de las labores realizadas por el Comité de Cumplimiento
k) Seguimiento de los proyectos más significativos llevados a cabo por el equipo de Auditoría interna.
l) Supervisión de la Actualización del Mapa de Riesgos del Grupo.
m) Supervisión de los riesgos relativos al Sistema de Control de la Información Financiera.
n) Examen del Informe Anual sobre Gobierno Corporativo, previo a su remisión al Consejo de Administración para su estudio y aprobación,
con especial énfasis en el análisis del registro de situaciones de consejeros y directivos.
o) Análisis de las operaciones con partes vinculadas con objeto de comprobar, como así ha sido, que las mismas se han realizado en
condiciones de mercado.
p) Participación en sesiones formativas: nueva Ley de Auditoría y su impacto en la Auditoría Externa del Grupo NH y Modelo de Pricing.
